Arveldused õiges rütmis
Paneme paika ettemaksu, vahearvete ja lõpparve loogika. 60-päevase maksetähtajaga klient ei tohi määrata kogu kuu palgapäeva.
Näide: 40% ettemaks, kaks vahearvet, kindel lõpptähtaeg.
Agentuuri finantsjuhtimine
Konsultatsiooniäri rahandus, mis toetab loovust
Mitme püsikliendi arved, üks suurprojekt ja omaniku sissetulek peavad mahtuma samasse rahavoo plaani. Baksi Haldus OÜ aitab Eesti väikestel agentuuridel näha, millal raha laekub, kus marginaal kaob ja kui palju võib ettevõttest välja võtta.
Raha liigub plaani järgi.
püsikliendid
projektid
omaniku tasu
Selge mudel
Kassavoogude juhtimise nurgakivid agentuuris
Üks arve ei näita ettevõtte tegelikku tasuvust. Vaatame lepinguid, tööaega ja raha liikumist koos.
Projektipõhine tulu analüüs
Seome projekti eelarve planeeritud töötundide, alltöövõtjate ja üldkuludega. Nii näed marginaali enne, kui töö on lõppenud.
Näide: 12-tunnine lisatöö võib muuta kasumliku projekti kahjumiks.Kliendi tegelik tasuvus
Võrdleme kliendipõhist puhaskasumit, suhtlusele kuluvat aega ja arveldatavat tööd. Mõni suur leping võtab rohkem, kui sisse toob.
Näide: kuutasu kõrval mõõdame ka koosolekute ja parandusringide kulu.Omaniku tasu ilma pingeta
Koostame väljamaksete plaani, mis arvestab palka, dividendi või autoritasu ning jätab ettevõttesse vajaliku puhvri.
Näide: regulaarne kuusissetulek ja eraldi puhver maksudeks ning vaiksemaks kuuks.
Kiirkontroll
Kas sinu järgmine projekt on kasumlik?
Sisesta neli arvu. Saad esmase marginaalihinnangu, mitte raamatupidamisaruande.
Hinnanguline tulemus
40%
Projekt jätab mõistliku puhvri. Kontrolli veel ajakulu ja arvelduse graafikut.
Marginaal = (eelarve − alltöövõtt − tööjõu ja üldkulud) / eelarve.
Praktiline näide
Turundusagentuur suurendas omaniku sissetulekut 20%
Väike Eesti turundusagentuur maksis omanikule juhuslikult ning hoidis ülejäänud raha ettevõttes. Kahe kuu vaates oli käive olemas, kuid palgapäev tekitas iga kord pinge.
Koostasime palga ja dividendi kombinatsiooni, sidusime väljamaksed laekumistega ning määrasime rahavoo puhvri. Omanikul tekkis kindel kuusissetulek ja ettevõte nägi oma järgmise kolme kuu kohustusi ette.
+20%omaniku regulaarne sissetulek
3 kuudette nähtav rahavoo puhver
Parem rütm muudab otsused lihtsamaks.
Vastused enne otsust
Korduma kippuvad küsimused agentuuri finantsidest
Kui küsimus puudutab sinu konkreetset lepingut või maksustamist, vaatame numbrid koos üle.
Kuidas arveldada klienti, kes maksab 60-päevase tähtajaga?
Jaga suurem töö etappideks ja seo iga etapp vahearvega. Püsikliendi puhul võib kasutada kuutasu ning eraldi projektitasu. Nii ei pea agentuur kogu tööperioodi oma rahaga katma.
Kas ühemeheagentuuril on mõtet maksta palka või ainult dividende?
Valik sõltub töö rollist, ettevõtte kasumist ja isiklikust rahavajadusest. Regulaarne palk annab kuusissetulekule rütmi, dividend sobib jaotatava kasumi väljamakseks. Maksud ja dokumendid tuleb enne otsust üle kontrollida.
Millised käibemaksu erisused võivad kehtida väliskliendile teenuse osutamisel?
Teenuse liik, kliendi asukoht ja tema käibemaksukohustuslase staatus mõjutavad arve käsitlust. Kontrollime tehingu andmed ning soovitame vajadusel kaasata maksunõustaja.
Kuidas planeerida rahavoogu, kui tuleb suurprojekt ja lisatööjõudu on vaja?
Pane enne töö algust kõrvuti kliendi laekumised, alltöövõtjate arved, palgakulu ja maksud. Suurprojekt peab rahastama oma kasvuetappe, mitte võtma raha igapäevasest tegevusest.
Järgmine samm
Tõsta oma agentuur uuele tasemele
Kirjelda agentuuri suurust ja peamist rahamuret. Baksi Haldus OÜ vastab personaalse ettepanekuga, mis algab arvelduste, projektide ja omaniku tasu ülevaatest.
Selgus algab ühest vestlusest.